Faiz oranları paritesi, bir ülkedeki faiz oranları ile diğer ülkelerdeki faiz oranları arasındaki farka eşit ölçüde prim veya iskonto yapan vadeli döviz kuru olarak tanımlanmaktadır. Bu durum, yatırımcıların farklı ülkeler arasındaki faiz oranlarından elde edilebilecek getirileri hesaba katarak döviz kurlarını belirlemelerini sağlayan önemli bir kavramdır.

Faiz paritesi yaklaşımı, ülkeler arasındaki faiz oranlarındaki farklılıkların oluşumunu açıklamaya çalışmaktadır. Bu durumda enflasyon oranlarının da etkili olabileceği göz önünde bulundurulmalıdır. Uluslararası Fisher Etkisi (IFE), faiz oranları ve enflasyon oranları arasındaki ilişkiyi açıklamaktadır.

Faiz oranları paritesi hesaplanırken, Forward Döviz Kuru (Fo) = Spot Döviz Kuru (So) X (1 + Faiz Oranı A) n / (1 + Faiz Oranı B) n formülü kullanılmaktadır. Burada Forward Döviz Kuru gelecekteki döviz kurunu ifade etmekte olup, Faiz Oranı A ve B ise karşılaştırma yapılacak ülkelerin faiz oranlarını temsil etmektedir.

Parite ilişkileri ise iki farklı ülkeye ait para birimlerinin birbirlerine oranını ifade eder. Bu sayede farklı para birimleri üçüncü bir para birimine göre değerlendirilebilir. Örneğin, EUR/USD paritesi Euro ve Dolar arasındaki oranı ifade ederken, USD/EUR paritesi ise Dolar ve Euro arasındaki oranı ifade etmektedir.

Parite hesabı ise baz dövizin karşıt dövize oranı olarak hesaplanır. Örneğin, Euro'nun Türk Lirası karşısındaki değeri ile Dolar'ın Türk Lirası karşısındaki değeri arasındaki oran pariteyi oluşturur. Bu oranlar yatırımcılar için farklı ülkeler arasındaki para birimlerinin değerlerini karşılaştırma imkanı sağlar.

Parite mantığı ise farklı ülkelerin para birimlerinin birbirlerine oranlanarak değerlerinin ölçülmesidir. Bu durum, ülkelerin ekonomik koşulları, faiz oranları ve diğer faktörler tarafından etkilenir. Örneğin, döviz kurları üzerinden yapılan ticarette pariteler önemli bir rol oynar ve yatırımcılar için değerli bir kılavuz niteliği taşır.